溝通政策
- 稽核主管每月以書面就前月份查核缺失及改善補正追蹤情形彙總報告交付獨立董事核閱，獨立董事就該報告批示辦理說明/報告或其他建議事項。
- 稽核主管定期於每季召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
- 本公司簽證會計師每年至少一次與獨立董事於審計委員會議中報告財務報表查核或核閱結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，本公司審計委員會委員與簽證會計師溝通狀況良好。
- 稽核主管及會計師得視需要直接或電話與獨立董事聯繫，令其了解公司營運狀況（包括財務業務狀況）及稽核情形，溝通情形良好。
近一年獨立董事、稽核主管及會計師單獨溝通情形如下：
| 日期 |
與會人員 |
報告及討論事項 |
溝通情形及執行結果 |
2022/11/02
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
吳芳諭
勤業眾信
經理 蔡晏妮
組長 盧志隆 |
- 會計師說明民國111年度之合併財務報表查核事項。
（內容：查核範圍及方法、風險評估、關鍵查核事項等。）
- 稽核主管報告上一季稽核業務、結果與其追蹤情形。
- 稽核主管報告次一年度稽核計畫。
|
無異議並照案通過 |
2023/03/03
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
莊岳龍
|
- 稽核主管報告上一季稽核業務、結果與其追蹤情形。
- 稽核主管報告前一年度稽核計畫執行情形。
- 內部控制制度有效性之考核及內部控制制度聲明書。
|
無異議並照案通過 |
2023/03/22
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
莊岳龍
|
- 民國111年度之個體財務報表及合併財務報表。
- 訂定「簽證會計師提供非確信服務預先核准之審核辦法」研討。
|
無異議並照案通過 |
2023/05/03
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
莊岳龍
|
- 稽核主管報告上一季稽核業務、結果與其追蹤情形。
|
無異議並照案通過 |
2023/08/03
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
莊岳龍
|
- 稽核主管報告上一季稽核業務、結果與其追蹤情形。
|
無異議並照案通過 |
2023/11/10
審計委員會 |
獨立董事
魏福全
王泓權
簡涵茹
稽核主管
莊岳龍
|
- 稽核主管報告上一季稽核業務、結果與其追蹤情形。
- 稽核主管報告次一年度稽核計畫。
|
無異議並照案通過 |
